🧭 개요
최근에는 자녀 이름으로 주식 계좌를 개설해 장기 투자를 하는 부모가 많습니다.
하지만 잘못 관리하면 **‘증여세 폭탄’**을 맞을 수 있습니다.
이 글에서는 미성년자 주식 절세 방법을 초보 부모도 이해할 수 있게 정리했습니다.
💰 1️⃣ 미성년자 주식의 기본 세금 구조
| 구분 | 세금 종류 | 주요 내용 |
|---|---|---|
| ① 증여세 | 부모가 자녀에게 돈이나 주식을 줄 때 부과 | 10년간 2,000만 원 초과 시 과세 |
| ② 양도소득세 | 주식 매매 차익 발생 시 과세 | 코스피·코스닥 상장주는 비과세, 해외주식은 과세 |
| ③ 배당소득세 | 배당금 수익에 부과 | 15.4% 원천징수 (별도 신고 없음) |
✔️ 핵심 포인트:
국내 상장주식은 매매차익 비과세,
단, 해외주식·배당금은 세금이 발생합니다.
🧾 2️⃣ 증여세 비과세 한도 활용법
| 구분 | 증여자 | 비과세 한도(10년 기준) |
|---|---|---|
| 부모 → 자녀 | 직계존속 | 2,000만 원 |
| 조부모 → 손자녀 | 직계존속 2단계 | 5,000만 원 |
| 기타 친척 | 삼촌, 이모 등 | 1,000만 원 |
🔥 예시:
아버지가 자녀에게 주식투자 자금으로 2,000만 원 이하를 이체하면
세금 없이 증여할 수 있습니다.
하지만 2,500만 원을 준다면, 초과된 500만 원 부분에 대해 증여세가 발생합니다.
✔️ 팁:
자녀에게 매년 일정 금액을 나눠서 증여하면 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다.
🧮 3️⃣ 절세 전략 ① ‘분산 증여’
✅ 부모 각각이 자녀에게 증여 가능
→ 아버지 2,000만 원 + 어머니 2,000만 원 = 총 4,000만 원 비과세 가능
🔥 예시:
부부가 각각 자녀 명의 계좌에 2,000만 원씩 입금하면
총 4,000만 원까지 세금 없이 투자 자금 이체 가능합니다.
📈 4️⃣ 절세 전략 ② ‘증여 시점 주의’
-
주가가 낮을 때 증여하면 평가금액이 줄어 세금도 절약됩니다.
-
예를 들어, 주가 10만 원일 때보다 5만 원일 때 1,000주를 증여하면
절반 수준의 세금으로 동일 수량을 이전할 수 있습니다.
✔️ 핵심 포인트:
가격이 낮을 때 증여하는 것이 가장 큰 절세 포인트!
🏦 5️⃣ 절세 전략 ③ ‘배당 재투자 활용’
-
배당금 15.4% 원천징수 후 남은 금액을 자녀 계좌로 재투자하면
추가 세금 없이 복리 효과를 누릴 수 있습니다. -
장기 보유 종목에 꾸준히 재투자하면 자산이 자연스럽게 불어납니다.
🔥 예시:
자녀 명의 계좌에 삼성전자 주식 10주 보유 중
배당금 10만 원 수령 → 원천징수 후 84,600원 재투자 → 다음 배당 시 더 큰 금액 수령
🧾 6️⃣ 절세 전략 ④ ‘해외주식 투자 시 주의’
-
해외주식 매매 차익은 연 250만 원 초과분부터 과세 (22%)
-
자녀 명의로 해외주식을 거래할 경우
국세청 홈택스에서 양도소득세 신고 필요
✔️ 팁:
자녀 계좌로는 국내 주식 중심으로 투자하는 것이 절세에 유리합니다.
🧾 7️⃣ 절세 전략 ⑤ ‘장기 투자 + 기록 보관’
-
계좌 입금 내역, 증여 시점, 매매 내역을 엑셀이나 노트로 기록해두세요.
-
나중에 세무조사 시,
“이건 자녀 용돈이 아닌 투자 목적의 증여”임을 증명할 수 있습니다.
🔥 예시:
정부24에서 가족관계증명서 + 계좌 이체 내역을 함께 보관하면
증여 경로를 명확히 증명할 수 있어 **세무 리스크 0%**로 관리 가능합니다.
⚠️ 주의사항
❌ ① 부모 명의로 대신 거래 금지
→ 자녀 계좌는 반드시 자녀가 매매해야 합니다.
❌ ② 증여 신고 안 하면 추징 가능
→ 2,000만 원 초과 시 반드시 증여세 신고를 해야 합니다.
❌ ③ 자녀 통장에 투자 외 자금 혼합 금지
→ 용돈, 생활비 등과 섞이면 세무상 ‘부정 거래’로 오해받을 수 있습니다.
💬 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 자녀에게 매년 1,000만 원씩 주면 증여세 없나요?
→ 네. 10년간 누적 2,000만 원 이하라면 비과세입니다.
Q2. 증여세는 언제 신고하나요?
→ 증여일이 속한 달의 말일부터 3개월 이내에 홈택스에서 신고하면 됩니다.
Q3. 자녀가 성인이 된 후 주식을 팔면 세금이 달라지나요?
→ 국내 상장주식은 여전히 비과세입니다.
단, 해외주식은 양도세 기준이 동일하게 적용됩니다.
🪄 요약
✔️ 10년간 2,000만 원 이하 증여는 비과세
✔️ 부부 각각 증여 시 총 4,000만 원까지 절세 가능
✔️ 주가 낮을 때 증여 + 국내주식 위주 투자
✔️ 증여 내역은 반드시 기록·보관
